【不動産相続でかかる税金とは？】相続税・登録免許税・支払うタイミングをわかりやすく解説！

「親から家を相続することになったけど、税金ってどれくらいかかるの？」

不動産を相続すると、「相続税」という言葉をよく耳にしますが、実際には相続税だけではありません。

相続した不動産の名義を変更するための登録免許税など、必要になる税金や費用があります。

また、2024年4月からは相続登記が義務化され、「あとでやればいい」は通用しなくなりました。相続を知った日から3年以内に相続登記をしないと、正当な理由がない限り10万円以下の過料の対象となる場合があります。

今回は、不動産を相続したときにかかる税金や費用、支払うタイミングをわかりやすくご紹介します。

まずは相続時にかかる税金・費用をチェック！

💡 ポイント！

「相続したから必ず相続税がかかる」というわけではありません。

相続税は、基礎控除額を超えた場合にのみ課税されます。

① 相続税

相続税は、亡くなった方の財産の合計が基礎控除額を超えた場合にかかる税金です。

基礎控除額

3,000万円＋600万円 × 法定相続人の数

例えば、

相続人が2人なら

3,000万円＋600万円×2人＝4,200万円

相続財産の合計が4,200万円以下であれば、相続税がかからないケースが多くなります。

支払うタイミング

相続が発生したことを知った日の翌日から10か月以内に申告・納税します。

② 登録免許税

不動産を相続したら、名義変更（相続登記）が必要です。

その際にかかるのが登録免許税です。

税額は

固定資産税評価額 × 0.4％

で計算されます。

例えば…

固定資産税評価額が2,000万円なら

2,000万円 × 0.4％＝8万円

が登録免許税の目安になります。

相続登記は義務です！

以前は「時間があるときにやればいい」と考える方もいましたが、現在は違います。

相続したことを知った日から3年以内に相続登記を行うことが義務付けられています。

正当な理由なく期限を過ぎると、10万円以下の過料が科される可能性があります。

「まだ売らないから…」
「家族で話し合い中だから…」

と思っていても、早めに手続きを進めることが大切です。

③ 司法書士への報酬

相続登記は自分で手続きすることもできますが、多くの方は司法書士へ依頼します。

費用は内容によって異なりますが、

約5万円～10万円程度

が一般的です。

④ 固定資産税

相続した不動産を所有している限り、毎年固定資産税がかかります。

「住んでいない実家だから税金はかからない」

ということはありません。

空き家でも所有している限り、固定資産税の納税義務があります。

相続した家はどうする？

不動産を相続したら、主に3つの選択肢があります。

① 自分で住む

実家に住み続ける場合は、そのまま活用できます。

② 貸す

賃貸として運用すれば家賃収入が期待できます。

ただし、修繕費や管理の手間も考える必要があります。

③ 売却する

利用予定がない場合は、売却するという選択肢もあります。

空き家を放置すると管理の負担や維持費がかかるため、早めに検討する方も増えています。

相続したらまずやること

✅ 遺言書があるか確認する

✅ 相続人を確認する

✅ 不動産の名義を確認する

✅ 固定資産税評価証明書を取得する

✅ 相続登記を行う

✅ 売却するか、住むか、貸すかを決める

まとめ

不動産を相続すると、

• 相続税（一定額を超える場合）

• 登録免許税

• 司法書士報酬

• 固定資産税

などがかかる可能性があります。

特に現在は相続登記が義務化されているため、「まだ大丈夫」と後回しにせず、早めに準備を進めることが大切です。

「相続した家をどうしたらいいか分からない」
「売ったほうがいいの？」
「税金はどれくらいかかる？」

そんなお悩みは、一人で抱え込まず、早めに専門家へ相談することをおすすめします。

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※この記事は一般的な制度をもとに作成しています。相続税や各種特例の適用は財産の内容や相続人の状況によって異なります。詳しくは税理士や司法書士などの専門家へご相談ください。